Разработка организационно-управленческих решений по повышению эффективности деятельности ООО “Полюс Строй”
Введение ……………………………………………………………………………………………………….. 4
1 Теоретические и практические аспекты повышения эффективности
строительных сервисов крупных золотодобывающих компаний …………………….. 8
1.1 Сущность и пути повышения эффективности деятельности
строительного производства ………………………………………………………………………….. 8
1.2 Исследование мировых трендов развития строительной отрасли……. 16
1.3 Применение новых строительных технологий в программах развития
строительных сервисов золотодобывающих компаний …………………………………. 22
2 Повышение эффективности деятельности полюс строй – основа
стратегического развития …………………………………………………………………………….. 26
2.1 Диагностика и описание текущего состояния ООО «Полюс Строй» . 26
2.2 Диагностика и описание текущего и целевого состояния ООО «Полюс
Строй» ………………………………………………………………………………………………………… 31
3 Разработка организационно-управленческих решений по повышению
эффективности выполнения земляных работ на объектах ООО «Полюс Строй»
……………………………………………………………………………………………………………………. 42
3.1 Разработка системы организации выполнения комплекса земляных
работ …………………………………………………………………………………………………………… 42
3.2 Разработка мероприятий, направленных на повышение
эффективности выполнения комплекса земляных работ в режиме цикличной
работы …………………………………………………………………………………………………………. 47
3.3 Дальнейшие шаги повышения эффективности организации
выполнения комплекса земляных работ в режиме цикличной работы …………… 50
Заключение …………………………………………………………………………………………………. 53
Список использованных источников ……………………………………………………………. 56
Приложение А Приказ №44-п от 24.02.2021 …………………………………………………. 61
Приложение Б Приказ №67-п от 16.03.2021 …………………………………………………. 63
Приложение В Шаблон «Маршрутного листа» …………………………………………….. 65
Приложение Г Шаблон «Паспорта маршрута» ……………………………………………… 66
Актуальность темы исследования. Золотодобывающая отрасль находится
перед системными вызовами, учитывающими мировые тенденции и
конъюнктуру, обусловленную наращиванием золотовалютных резервов
практически всем развитыми странами мира.
В последние годы Россия является мировым лидером по скупке золота и
занимает 5 место в мире по золотому запасу после США, Германии, Италии и
Франции.
По объему разведанных запасов Россия входит в тройку с показателем
13,1 тыс. тонн или 14 % общих мировых запасов, из них разведанные запасы
ПАО «Полюс» составляют 3,2 тыс. тонн или 2,5 % мировых запасов.
В указанных выше условиях особую актуальность приобретает вопрос
опережающего обновления основных фондов в золотодобывающей отрасли,
применения инновационных технологий и новых подходов в строительстве.
По оценке Минэкономразвития РФ, строительная отрасль последние 7 лет
находится в стадии стагнации, ежегодный спад составляет 0,8-2 %. При этом
одновременно наблюдается рост стоимости строительных материалов и
оборудования, обусловленный инфляционными процессами и
внешнеэкономической конъюнктурой [56].
В условиях общей макроэкономической нестабильности возрастает
стабилизирующая роль внутренних (кэптивных) строительных подрядчиков, в
число которых входит ООО «Полюс Строй» (строительный подрядчик ПАО
«Полюс»).
Основной проблемой внутренних подрядчиков – является отсутствие
внутреннего запроса на эффективность. Внутренние подрядчики существуют
вне конкурентной среды [53, 54, 55], что создает неверные экономические
сигналы и снижает экономическую привлекательность инвестиционных
проектов.
Повышение экономической и операционной эффективности ООО «Полюс
Строй» является актуальной, востребованной и стратегической задачей для
компании ПАО «Полюс».
Степень научной проработанности проблемы исследования. Реализация
стратегии развития ООО «Полюс Строй» неразрывно связано с таким понятием
как экономический потенциал.
Теоретические основы оценки и развития экономического потенциала
предприятия исследовали такие отечественные и зарубежные ученые, как
Авдеенко В.Н., Котлов В.А., [2], Ашимбаев Т.А., Крук Д.М., Мочалов Б.М.,
Слижис М.У., Фонотов А.Г. и др.
Среди современных ученых, изложивших проблемы анализа
экономического потенциала, можно выделить К.С. Борзенкову, В.В. Бузырева
[12], О.И. Девяткову, О.А. Жигунову [31], А.А. Красникова, Ю.А. Макушеву,
Л.С. Сосненко, С.Ю. Стексову, Н.С. Теслю, И.И. Юнусова, Башарова К.Г.,
Максимова А.В., Саенко И.А. Тем не менее, теоретико-методологическая основа
для оценки экономического потенциала применительно к кэптивному
строительному предприятию на сегодняшний день не была окончательно
сформирована и изучена.
Цели и задачи исследования. Целью данного исследования является
решение научной проблемы развития теоретических и методических положений
по формированию стратегических направлений развития внутренней
строительной компании на основе диагностики его технико-экономического
потенциала и выработки управленческих решений, направленных на повышение
эффективности.
Для достижения указанной цели были поставлены и решены следующие
задачи:
− систематизировать теоретические основы и подходы к определению
направлений стратегического развития ООО «Полюс Строй» с учетом технико-
экономического потенциала, структуры производственной программы и
выделения профильных видов деятельности;
− разработать и обосновать методику управления земляными
комплексами, работающими в режиме парного цикла;
− апробировать предлагаемую методику на пилотном объекте и
масштабировать её на основе утвержденного в компании стандарта.
Теоретическая и методологическая основа исследования. Теоретическую
и методологическую основу исследования составляют разработки ведущих
учёных в рассматриваемой области, как отечественных, так и зарубежных
исследователей.
В ходе исследования использованы методы анализа финансово-
экономической деятельности, стратегического анализа, экономико-
математического моделирования [64] и статистики, методы анализа и синтеза,
методы анализа систем [22, 29, 34, 36, 41, 43, 45, 46].
Область исследования. Проведенное исследование соответствуют
Паспорту отрасли наук специальности «Технические науки», по коду ВАК РФ –
05.23.08 «Технология и организация строительства».
По итогам исследования были получены следующие результаты, выводы
и новые управленческие подходы.
1 несмотря на множество классификаций, метрик оценки, понятий,
сформулированных разными учёными и авторами – суть определений
«эффективность» и «экономический потенциал» сводятся к расходу и отдаче
ресурсов в единицу времени или в единицу объёма.
2 возможности экстенсивного развития мировой экономики на основе
эффекта масштаба в 21 веке практически исчерпаны. Основным драйвером
повышения эффективности и реализации экономического потенциала в наше
время служит скорость принятия управленческих решений и обработки больших
массивов информации. Несмотря на массовое развитие цифровых технологий
уровень развития цифровизации в строительной отрасли оценивается
экспертами ниже среднего.
3 по результатам настоящего исследования в рамках проведения
стратегического анализа внешней среды было установлено, что компания ПАО
«Полюс» является мировым лидером золотодобычи и продолжающаяся
последние 7 лет стагнация строительного рынка является серьезной угрозой для
планов и программ устойчивого развития компании Полюс.
4 наличие в структуре активов ПАО «Полюс» крупной (2000 чел.)
внутренней компании ООО «Полюс Строй» является стратегическим
направлением снижения инвестиционных рисков, но в свою очередь отсутствие
реальных рыночных сигналов (конкурентной среды) не создаёт для ООО
«Полюс Строй» стимулов для повышения экономической эффективности, что
существенно снижает показатели инвестиционной привлекательности проектов
ПАО «Полюс».
5 усиление международной конкуренции на рынке золотодобычи
требует масштабного обновления основных фондов и реализаций новых
гринфилд проектов (в объёме не менее 50 млрд. руб. в год), а также ускоренного
развития инжиниринговых компетенций и повышения уровня цифровизации
ООО «Полюс Строй» для получения возможности эффективного управления
столь масштабным портфелем проектов в роли генерального подрядчика.
6 Переход к модели управления генеральным подрядом (в целях
максимизации экономической эффективности инвестиционных проектов
группы компаний Полюс) требует от ООО «Полюс Строй» усиления
специализации собственных сил на приоритетных работах (работах, которые
выполняются эффективнее, чем в среднем по рынку) и передачи не
приоритетных (с точки зрения эффективности выполнения) работ на субподряд.
7 в рамках решения задачи выделения приоритетных работ был
проведён анализ среднесрочных производственных программ в перспективе до
2025 года, который позволил выделить высокую долю земляных работ в общей
структуре работ (50%), определить её в качестве приоритетной для развития
специализации и повышения эффективности ООО «Полюс Строй».
8 под задачу выделения приоритетных работ в портфеле ООО «Полюс
Строй» в рамках исследования был проведен анализ рынка выполнения работ
силами субподряда, рассмотрены различные варианты использования
существующей и высокопроизводительной техники (с переходом на высокий
тоннаж и кубоковш). В рамках проведения диагностики была проанализирована
существующая система организации и управления земляными работами на
предмет соответствия принципам бережливого производства, были
зафиксированы систематические разрывы между «временем такта» и «временем
цикла» работ, что приводило к невыполнению производственных планов,
неэффективной загрузки ресурсов и убыткам по данному виду деятельности.
9 в рамках диагностики причин срывов времени такта и времени цикла
установлено, что одной из причин является План внутреннего трудового
распорядка (ПВТР), который не пересматривался с момента создания ООО
«Полюс Строй» и регламентировано предусматривал 4 (четыре) разрыва цикла в
смену.
10 по результатам пилотного проекта был пересмотрен план
внутреннего трудового распорядка, количество регламентированных перерывов
(= срывов цикла) снизилось с 4 (четырех) до 2 (двух). Коэффициент
использования оборудования (КИО) увеличился в среднем с 37% до 55%. Отмена
двух ранее регламентированных перерывов в целом для компании позволила
получить чистый экономический эффект порядка 235 млн. руб. в годовом
исчислении.
11 подходы к организации выполнения земляных работ в режиме цикла,
успешно апробированные в ходе пилотного проекта, были зафиксированы в
стандарте и тиражированы на все площадки ООО «Полюс Строй». В 2022 году в
структуре ООО «Полюс Строй» запланировано создание нового структурного
подразделения: «управления комплексной механизации» – в основу системы
управления которого, будет заложен разработанный в ходе настоящего
исследования стандарт.
12 с целью поддержания стабильности цикла в ходе исследования были
выделены ключевые факторы его дестабилизации – это удалённость точек
питания от места производства работ и частые проколы колес, обусловленные
ездой по карьерным дорогам 90% времени.
13 для решения указанной проблематики в рамках данного
исследования были реализованы ещё 3 (три) мероприятия – это строительство
быстроразборной мобильной столовой из невостребованных вагонов
(экономический эффект составил 8 млн. в мес.), создание мобильных пунктов
монтажа/демонтажа пробитых колес, использование герметика, обладающего
свойствами восстановления пробитой резины без демонтажа.
14 Цели и задачи исследования полностью выполнены, проведённое
исследование позволило не только определить ведущую специализацию ООО
«Полюс Строй» в рамках стратегического развития компании, но создало
надёжную основу для развития управленческих подходов и повышения
эффективности выполнения земляных работ. Дальнейшие развитие
предложенных подходов будет неразрывно связано с внедрением цифровизации
в процессы управления и доработки существующих программно-
вычислительных комплексов.
1ГОСТ Р ИСО 9001-2015 Системы менеджмента качества.
Требования = Quality management systems. Requirements : Национальный
стандарт РФ : Введ. 01.11.2015. – М. : Стандартинформ, 2015. – 52 с.
2Авдеенко, В.Н. Производственный потенциал промышленного
предприятия / В.Н. Авдеенко, В.А. Котлов // – М.: Экономика, 1989. – 239 с.
3Адаменко, А.А. Применение системы показателей эффективности
деятельности экономического субъекта по данным бухгалтерской отчетности /
А.А. Адаменко, Т.Е. Хорольская, Т.Ш. Анаников // Вестник Академии знаний. –
2018. – № 6 (29). – С. 10-14.
4Алексеева,А.И.Комплексныйэкономическийанализ
хозяйственной деятельности: Учеб. пособие. / А.И. Алексеева, Ю.В. Васильев,
А.В. Малеева, Л.И. Ушвицкий // – М.: Финансы и статистика, 2006. – 672 с.
5Алимжанова, А.С. Методы и модели оценки эффективности
деятельности предприятия / А.С. Алимжанова // Актуальные проблемы
гуманитарных и естественных наук. – 2018. – № 5-4. – С. 47-49.
6Барнгольц, С.Б. Экономический анализ хозяйственной деятельности
на современном этапе развития / С.Б. Барнгольц // – М.: Финансы и статистика,
1984. – 214 с.
7Богатая, И.Н. Стратегический учет собственности предприятия /
И.Н. Богатая // – Ростов н/Д.: «Феникс», 2001. – 320 с
8Богоносцев, А. Л. Оценка эффективности внедрения инноваций в
строительстве / А. Л. Богоносцев, М. Д. Папкова // Вестник Южно-Российского
государственноготехническогоуниверситета(Новочеркасского
политехнического института). Серия: Социально-экономические науки. – 2020.
– № 5. – С. 110-112.
9Боргардт, Е.А. Современные подходы к классификации резервов
повышения эффективности деятельности предприятия / Е.А. Боргард // Азимут
научных исследований: экономика и управление. – 2017. – № 1 (18). – С. 130-134.
10Бородин, В.А. Интернет-вещей – следующий этап цифровой
революции. / В.А. Бородин // Журнал «Образовательные ресурсы и технологии.
– 2018. – №2(50). – С.178-181.
11Бочек, В. П. Инновационные технологии в строительстве и
экономическая выгода от их использования / В. П. Бочек // Международный
журнал прикладных и фундаментальных исследований. – 2017. – № 8-1. – С. 143-
146.
12Бузырев, В.В. и др. Экономика строительства: Учеб. пособие. /
В.В. Бузырев // – М.: Издательский центр «Академия», 2006. – 466 с.
13Бухалков, М.И. Внутрифирменное планирование / М.И. Бухалков //
– М.: ИНФРАМ, 2000. – 392 с
14Валеева,Ю.С.Диагностикапроизводственно-финансового
потенциала промышленного предприятия /Ю. С. Валеева, Н.С. Исаева //
Экономический анализ: теория и практика. – 2007. – №1(82). – С. 38-43
15Васильев, В.Д. Оптимизационный подход к выбору инвестиционных
стратегий и проектов в строительстве объектов региона. / В.Д. Васильев // –
Тюмень, Изд-во ТюмГНГУ, 2004. – 283 с
16 Васильева, Н.В., Проблемные аспекты цифровизации строительной
отрасли / Н.В. Васильева, И.А. Бачуринская // Вестник Алтайской
академии экономики и права. – 2018. – № 7. – С. 39-46
17Васильченко, А.О. Разработка стратегии развития строительного
предприятия: маркетинговый аспект / А.О. Васильченко // Европейский вектор
экономического развития. – 2011. № 2 (11)
18Виноградова, В.В. Оценка экономического потенциала компании /
В.В. Виноградова, Т.В. Пономаренко // Социально-экономические проблемы
развития России и проблемы глобализации: потенциал возможного. – СПб.: Изд-
во Политех. ун-та, 2007. – С. 17-20
19Власова, Н. С. Анализ финансовых результатов дорожно-
строительных предприятий / Н. С. Власова // Вестник Академии знаний. – 2020.
– № 3 (38). – С. 83–90.
20Волков, О.И. Экономика предприятия: Курс лекций. / О.И. Волков,
В.К. Скляренко // – М: Инфра-М, 2006. – 280 с.
21Воловик, М. В. Инновационные решения организации технологии
строительства / М. В. Воловик // Технология и организация строительного
производства. – 2018. – № 4 (5). – С. 28-29.
22Гиляровская, Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов /
Гиляровская Л.Т., Лысенко Д.В., Ендовицкий Д.А. // – М.: ЮНИТИ-ДАНА,
2004. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности. – М.:
Изд-во Проспект, 2006. – 360 с.– 615 с.
23Гневанов, М. В. Инновационная технология в строительстве /
М.В. Гневанов // Вестник науки и образования. – 2019. – № 4 (6). – С. 54-55.
24Гуляев, Г.Ю. Современные технологии: актуальные вопросы,
достижения, инновации: сборник статей XXXVI Международной научно-
практической конференции / под. ред. Г.Ю. Гуляева. – Пенза: МЦНС «Наука и
Просвещение». – 2020. – 54 с.
25Гусаков, А.А., Организационно-технологическая надежность
строительства / А.А. Гусаков, Ю.Б. Манфред, Б.В. Прыкин // – М.: ББК, 1994
26Диленко, В. А. Экономико-математические модели инновационной
деятельности производственного предприятия / В. А. Диленко, С. А. Шпак //
Економіка промисловості. – 2005. – № 1. – С. 44–53
27Добрынин, А.П. В.П. Цифровая экономика – различные пути к
эффективному применению технологий // А.П. Добрынин // International Journal
of Open Information Technologies. – 2016. – №1 (4). – С. 4-10.
28Дронов, Д. С. Проблемы внедрения BIM-технологий в России /
Д.С. Дронов // Синергия Наук. – 2017. – № 10. – С. 529-549
29Дубров, А.М. Многомерные статистические методы и основы
эконометрики. Учебное пособие / А.М. Дубров, В.С. Мхитарян, Л.И. Трошин //
Московский государственный университет экономики, статистики и
информатики. М.: МЭСИ, 2002г., 79 с.
30Жердева, О.Ю. Влияние рисков на эффективность управления
производственной деятельностью / О.Ю. Жердева // Синергия Наук. – 2017. –
№ 15. – С. 169-175
31Жигунова, О.А. Теория и методология анализа и прогнозирования
экономического потенциала предприятия: монография / О.А. Жигунова // – М.:
ИД «Финансы и Кредит», 2010. – 140 с.
32Зыбина, Н. С. Инновационные технологии в строительстве:
практика и потенциал / Н. С. Зыбина // Заметки ученого. – 2016. – № 3 (9). – С.
47-49
33Иванова, Н.И Модернизация российской экономики: структурный
потенциал. – М.: ИМЭМО РАН, 2010. – 228 с.
34Калинина, В. Н., Введение в многомерный статистический анализ:
Уч. пособие ГУУ / В.Н. Калинина, В. И. Соловьев // – М., 2003. – 66 с.
35Клейнер, Г.Б. Предприятия в нестабильной экономической среде:
риски, стратегии, безопасность /Г.Б. Клейнер, В.Л. Тамбовцев, Р.М. Качалов //–
М.: Экономика, 1997. – 288 с.
36Ковалев, В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры /
В.В. Ковалев // – М.: Финансы и статистика, 2001. – 560 с.
37Кузнецов, Б.Л. Синергетический менеджмент в машиностроении:
Учебное пособие / Б.Л. Кузнецов // Изд-во Камского госуд.-политех. инта. –
Наб.Челны, 2002. – 403 с.
38Кузнецов, Ю.В. Теория организации: учебник для бакалавров /
Ю.В. Кузнецов, Мелякова Е.В. // – М.: Издательсьво Юрайт, 2012. – 365 с.
39Куприяновский, В.П. Smart City: применение ГИС- и FM-
технологий в реализации градостроительной политики / В.П. Куприяновский //
ArcReview. – 2019. – №2 (61). – С.20-26.
40Куприяновский, В.П. Применение комбинированных технологий
BIM-ГИС в строительной отрасли для различных категорий заинтересованных
лиц: Обзор состояния в мире / В.П. Куприяновский //ArcReview. – 2018. – №2
(73). – С. 14-19.
41Лейбкинд, А. Р., Математические методы и модели формирования
организационных структур управления / А.Р. Лейбкинд, Б. Л. Рудник,
А.А. Тихомиров // М.: МГУ, 1982. – 232 с.
42Лычковская,М.Д.Оценкаэффективностидеятельности
предприятий и разработка мероприятий по ее улучшению / М.Д. Лычковская //
Научно-практические исследования. – 2017. – № 9 (9). – С. 69-72.
43Мандель, И.Д. Кластерный анализ / И.Д. Мандель // – М.: Финансы
и статистика, 1988. – 176 с
44Минаева,О.А.Экономическийпотенциалорганизации:
теоретический аспект / О.А. Минаева // Известия Волгогр. гос. техн. ун-та; сер.
«Актуальные проблемы реформ. рос. экономики (теория, практика,
перспектива)»: межвуз. сб. науч. тр. – Волгоград: Изд. ВолгГТУ, 2006. №7. – С.
99-103.
45Миркин, Б. Г. Анализ качественных признаков и структур /
Б.Г. Миркин // М.: Статистика, 1980. – 320 с.
46Миркин, Б. Г. Методы кластер-анализа для поддержки принятия
решений / Б.Г. Миркин // Национальный исследовательский университет
«Высшая школа экономики». – М.: Изд. дом Национального исследовательского
университета «Высшая школа экономики», 2011. – 88 с.
47Мосина, В.Н. М Основы экономического и социального
прогнозирования / В.Н. Мосина, Д.М. Крука / Высшая школа, 1985. – 200 с.
48Об опыте и перспективах применения BIM в строительстве
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://bimlib.ru/articles/vnedryat-nelzya-
jdat-ob-opyte-iperspektivah-primeneniya-bim-v-stroitelstve-36
49Объем госконтрактов в строительстве в 2020 году увеличился на
12% [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://np-oros.ru/2021/obem-
goskontraktov-v-stroitelstve-v-2020-godu-uvelichilsya-na-12/
50Отрасль золотодобычи в России ждут великие дела [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: https://dprom.online/metalls/otrasl-zolotodobychi-v-
rossii-zhdut-velikie-dela
51Перспективы Индустрии 4.0 и цифровизации промышленности в
России и мире: Аналитический Отчет [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://json.tv/ict_telecom_analytics_view/perspektivy-industrii-40-i-
tsifrovizatsiipromyshlennosti-v-rossii-i-mire-20180312123158
52Показатели жилищного строительства 2020 [Электронный ресурс].
– Режим доступа: https://perspektiva24.com/news/pokazateli-zhilishchnogo-
stroitelstva-2020/
53Портер, М. Конкурентная стратегия: Методика анализа отраслей и
конкурентов (3-е издание) / М. Портер // – М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. – 454
с.
54Портер, М. Конкурентное преимущество / М. Портер // – М.:
Альпина Бизнес Букс, 2006. – 715 с.
55Портер, М. Конкуренция. Пер. с англ. / М. Портер // – М.: ИД
«Вильяме», 2006 – 608 с.
56 Рыбянцева, М.С. Отраслевые особенности строительных организаций:
структура и содержание / М.С. Рыбянцева, А.С. Моисеенко //
Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского
государственного аграрного университета. – 2014. – № 101. – С. 2221-
2241.
57Страхова, А. С. Инновационные технологии в строительстве как
ресурс экономического развития и фактор модернизации экономики
строительства / А.С. Страхова // Вестник БГТУ им. В. Г. Шухова. – 2016. – № 6. –
С. 263-272.
58Татаринов, Т. Цифровизация строительной отрасли: место России в
мировых тенденциях на примере контроля строительства / Т. Татаринов // САПР
и Графика. Архитектура и строительство. – 2018. – №2. – С. 11–15.
59Технологическая схема работы программно-аналитического
комплекса Автограф [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.tk-
nav.ru/
60Цифровую платформу, объединяющую информационные системы в
области строительства, создадут 2024 году // Минстрой России [Электронный
ресурс] – Режим доступа : http://www.minstroyrf.ru/press/tsifrovuyuplat
formuobedinyayushchuyu-informatsionnye-sistemy-v-oblasti-stroitelstva-sozdadut-k-
202/
61Чечина, О.С. Система показателей оценки трудового потенциала
промышленных предприятий и эффективности его использования / О.С. Чечина
// Самара, 2005. – 184 с.
62Шеремет, А.Д. Комплексный анализ хозяйственной деятельности:
учебник / А.Д. Шеремет // – М.: ИНФРА-М, 2006. – 415 с.
63Шеремет, А.Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ: учеб.
пособие. – 2-е гад., испр. и доп. / А.Д. Шеремет // М.: ИНФРА-М, 2007. – 479 с.
64Шумейко, А.А. Методы математического моделирования /
А.А. Шумейко, С.Л. Сотник // – Мат. мод. № 1 (20), 2009. – С. 7-11.
65Щербакова, С. А. Пути повышения эффективности деятельности
предприятия / С.А. Щербакова // Молодой ученый. – 2016. – №9.2. – С. 65.
66Яшкин, А.А. Пути повышения эффективности деятельности
предприятия / А.А. Яшкин // Студенческая наука и XXI век. – 2017. – № 14. – С.
456-459.
Последние выполненные заказы
Хочешь уникальную работу?
Больше 3 000 экспертов уже готовы начать работу над твоим проектом!
4.8 (1033 отзыва)
4.9 (826 отзывов)
5 (14 отзывов)
5 (158 отзывов)
4.8 (211 отзывов)
4.9 (522 отзыва)
5 (428 отзывов)
5 (22 отзыва)
4.6 (92 отзыва)
