Залог прав по договору банковского счета

В работе предпринята попытка анализа и правовой квалификации отношений в рамках залога прав по счету. На основе анализа закона, судебной практики и научной литературы: 1) определена правовая природа денежных средств на банковском счете, 2) установлен предмет залога в рамках залога прав по счету, 3) выявлены основные и дополнительные цели указанного правового инструмента, 4) найдены и проанализированы особенности залогового права, 5) решен вопрос о необходимости открытия залогового счета.

Введение3
Глава 1. Предмет залога в рамках залога прав по договору банковского счета…………………5
§1. Правовая природа денежных средств на банковском счете 5
§2. Значение правовой природы денежных средств для залога прав по договору банковского счета…………………………………………………………………..47
Глава 2. Отдельные вопросы залога прав по договору банковского счета 55
§1. Цели введения и сферы применения залога прав по договору банковского счета.55
§2. Специфика залогового права в залоге прав по договору банковского счета………..59
§3. Проблема открытия залогового счета82
Заключение 88
Список использованной литературы92

В настоящей работе была предпринята попытка анализа и правовой квалификации отношений, имеющих место в рамках залога прав по счету. По результатам исследования мы пришли к следующим выводам.
1. Денежные средства на счете суть особые имущественные права обязательственной природы, возникающие вследствие передачи клиентом банку наличных денег либо банковской «эмиссии» и позволяющие владельцу счета требовать от банка выдачи наличных денег в размере отраженных на счете средств.
Денежные средства как имущественные права не входят в объем прав клиента из договора банковского счета (принцип разделения), то есть существуют отдельно от них.
Правовая связь денежных средств и договора банковского счета состоит лишь в том, что последний требуется для объективизации денежных средств и предоставления владельцу счета возможности распоряжения ими.
В итоге между владельцем счета и банков имеют место правоотношения двух уровней: (1) обязательство, составным элементом (правом) которых являются денежные средства, и (2) обязательства из договора банковского счета по оказанию банковских услуг (совершению операций по счету).
2. При залоге прав по счету обременены только права по договору счета.
Залог прав по счету является юридической формой удовлетворения интереса залогодержателя в преимущественном получении денежных средств залогодателя в случае нарушения обеспечиваемого обязательства. Из этого вытекает ряд следствий, характеризующих залог прав по счету, а именно: (1) залог «следует» только за правами по счету, но не денежными средствами на нем, (2) в отсутствие на залоговом счете средств залог не прекращается гибелью предмета залога, (3) особый механизм реализации предмета залога – реализация залогодержателем кредиторских правомочий по заложенному праву для присвоения другого имущества (денежных средств), (4) возможность гибкой настройки залоговых отношений, в том числе установление контроля залогодержателя за распоряжением денежными средствами.
3. Экономический смысл залога прав по счету заключается в создании для кредитора дополнительных гарантий получения удовлетворения. Юридически эта цель достигается через резервирование находящихся на залоговом счете денежных средств, которые залогодержатель вправе списать в преимущественном порядке в случае нарушения должником своих обязанностей.
Дополнительные цели залога прав по договору счета могут заключаться в (1) обеспечении контроля кредитора за хозяйственной деятельностью должника и (2) обременения денежных средств, полученных должником в связи с другим заложенным имуществом (реализация эластичности залога для денежных средств). Первая достигается за счет установления в договоре залога механизма контроля залогодержателя за расходными операциями по счету, вторая – путем использования залога прав по счету наряду с другими залоговыми инструментами.
4. Залоговое право в рамках договора залога прав по счету означает право залогодержателя в случае неисполнения обеспечиваемого обязательства присвоить себе залоговую стоимость предмета залога путем осуществления им возникающих у него правомочий владельца счета (залогодателя) на списание денежных средств. В таком случае залогодатель сохраняет за собой соответствующие права, однако их реализация блокируется в силу прямого указания закона. Нарушение «блокировки» не делает неосновательным приобретение получателем прав на денежные средства, зачисленные с залогового счета, но является основанием для привлечения банка к ответственности. Указанный механизм реализации предмета залога внешне напоминает заранее данный акцепт, однако эти явления отличаются друг от друга.
Залоговое преимущество залогодержателя проявляется по-разному в зависимости от процедуры, в которой имеет место стечение кредиторов.
В случае с множественностью залогодержателей предшествующий залогодержатель удовлетворяет свои требования преимущественно по отношению к последующему.
В рамках банкротства кредитор залогодержатель может рассчитывать на 70% (80% если обеспечивается кредитное требование) от суммы, права в отношении которой заложены. Анализ норм Закона об исполнительном производстве позволяет прийти к выводу о том, что незалоговые кредиторы не вправе обратить взыскание (и по их требованиям средства не могут быть арестованы) на денежные средства, права по счету в отношении которых заложены.
Пробелы в регулировании наблюдаются и вопросе допустимости списания денежных средств с залогового счета по требованию налогового органа и (или) приостановления операций в этой части. Однако и в этом случае имеет место «заложенные» средства полностью защищены от взыскания налогового органа и приостановления операций с ними.
Что касается ликвидации залогодателя требования кредиторов по социально значимым требованиям могут быть удовлетворены преимущественно по отношению к требованиям залогодержателя, только если они возникли до заключения договора залога.
Закон не содержит положений о публичности залога прав по счету. С одной стороны, нормы ГК РФ могут быть истолкованы таким образом, что публичность обеспечивается путем предоставления каждому заинтересованному лицу права получить в банке, в котором открыт залоговый счет, сведения о наличии или отсутствии залога прав по нему. С другой – эти же правила могут быть истолкованы так, залогодержателю предоставляется абсолютную привилегированность, которая не зависит от возможности третьих лиц узнать о залоге. Однако такой подход не может быть обоснован с политико-правовой точки зрения.
В зависимости от фигуры залогодержателя залог возникает либо с момента заключения договора, либо с момента уведомления банка (если залогодержатель – третье лицо). Прекращается залог по общим основаниям.
5. В текущих реалиях на практике возобладал подход, согласно которому залог прав по счету возможен только при условии открытия специального залогового счета. Изменение правового режима любого другого счета (в том числе, другого специального счета) в связи с этим не допускается.
Указанный подход не отвечает потребностям оборота, поскольку лишает сторон договора залога возможности смоделировать залоговые отношения различными вариантами с учетом потребностей конкретных участников оборота.
Учитывая изложенные выводы, поставленную цель настоящего исследования считаем выполненной.
В то же время, фрагментарный характер регулирования залога прав по счету, его сложность и многогранность, а также неразработанность в доктрине, предопределяют необходимость дальнейших исследований по этой теме. Остается надеяться, что внимание правовой науки будет приковано к затронутой в работе проблематике, и общими усилиями будет создан теоретический фундамент для правильной правовой настройки залога прав по счету.

1. Нормативно-правовые акты и иные официальные документы
1.1. Нормативно-правовые акты и иные официальные документы Российской Федерации
1.1.1. Федеральные законы
1.1.1.1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] : федер. закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1996. – № 6. – Ст. 492. – (в ред. от 27.12.2018). – СПС «Консультант Плюс».
1.1.1.2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) : федер. закон от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1994. – № 32. – Ст. 3301. – (в ред. от 03.08.2018). – СПС «Консультант Плюс».
1.1.1.3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) : федер. закон от 26 декабря 1996 г. № 14-ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1996. – № 5. – Ст. 410. – (в ред. от 29.08.2018). – СПС «Консультант Плюс».
1.1.1.4. О рынке ценных бумаг [Электронный ресурс] : федер. закон от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1996. – № 17. – Ст. 1918. – (в ред. от 27.12.2018). – СПС «Консультант Плюс».
1.1.1.5. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) : федер. закон от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1998. – № 31. – Ст. 3824. – (в ред. от 01.05.2019). – СПС «Консультант Плюс».
1.1.1.6. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [Электронный ресурс] : федер. закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2001. – № 33. – Ст. 3418. – (в ред. от 18.03.2019). – СПС «Консультант Плюс».
1.1.1.7. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс] : федер. закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2002. – № 28. – Ст. 2790. – (в ред. от 01.05.2019). – СПС «Консультант Плюс».
1.1.1.8. О несостоятельности (банкротстве) [Электронный ресурс] : федер. закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2002. – № 43. – Ст. 4190. – (в ред. от 27.12.2018). – СПС «Консультант Плюс».
1.1.1.9. О введении в действие части четвертой Гражданского кодекса Российской Федерации [Электронный ресурс] : федер. закон от 18 декабря 2006 г. № 231-ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2006. – № 52. – Ст. 5497. – (в ред. от 30.12.2015). – СПС «Консультант Плюс».
1.1.1.10. Об исполнительном производстве [Электронный ресурс] : федер. закон от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2007. – № 41. – Ст. 4849. – (в ред. от 06.03.2019). – СПС «Консультант Плюс».
1.1.1.11. О национальной платежной системе [Электронный ресурс] : федер. закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2011. – № 27. – Ст. 3872. – (в ред. от 28.11.2018). – СПС «Консультант Плюс».
1.1.1.12. О внесении изменений в подраздел 3 раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации [Электронный ресурс] : федер. закон от 2 июля 2013 г. № 142-ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2013. – № 27. – Ст. 3434. – СПС «Консультант Плюс».
1.1.1.13. О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации [Электронный ресурс] : федер. закон от 21 декабря 2013 г. № 367-ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2013. – № 51. – Ст. 6687. – (в ред. от 26.07.2017). – СПС «Консультант Плюс».
1.1.1.14. О внесении изменений в части первую, вторую и статью 1124 части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации [Электронный ресурс] : федер. закон от 18 марта 2019 г. № 34-ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2019. – № 12. – Ст. 1224. – СПС «Консультант Плюс».
1.1.2. Нормативные акты федеральных органов исполнительной власти и уполномоченных организаций.
1.1.2.1. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов [Электронный ресурс] : Инструкция Банка России от 30 мая 2014 г. № 153-И // Вестн. Банка России. – 2014. – № 60. – (в ред. от 24.12.2018). – СПС «Консультант Плюс».
1.2. Акты высших органов судебной власти Российской Федерации, имеющие нормативное содержание.
1.2.1. Постановления пленумов и обзоры практики Верховного Суда Российской Федерации и Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации.
1.2.1.1. Обзор практики рассмотрения споров, связанных с применением арбитражными судами норм Гражданского кодекса Российской Федерации о залоге [Электронный ресурс] : информ. письмо Высш. Арбитр. Суда Рос. Федерации от 15 января 1998 г. № 26 // Вестн. ВАС РФ. – 1998. – № 3 – СПС «Консультант Плюс».
1.2.1.2. О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета [Электронный ресурс] : постановление пленума Высш. Арбитр. Суда Рос. Федерации от 19 апреля 1999 г. № 5 // Вестн. ВАС РФ. – 1999. – № 7 – СПС «Консультант Плюс».
1.2.1.3. О свободе договора и ее пределах [Электронный ресурс]: постановление пленума Высш. Арбитр. Суда Рос. Федерации от 14 марта 1994 г. № 16 // Вестн. ВАС РФ. – 2014. – № 5 – СПС «Консультант Плюс».
1.2.1.4. Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 4 (2016) [Электронный ресурс] : утв. президиумом Верх. Суда Рос. Федерации 20 декабря 2016 г. // Бюл. Верхов. Суда Рос. Федерации. – 2011. – № № 10, 11. – СПС «Консультант Плюс».
2. Материалы судебной практики
2.1. Материалы судебной практики Российской Федерации.
2.1.1. Акты арбитражных судов Российской Федерации.
2.1.1.1. Постановление Президиума ВАС РФ от 24 сентября 1996 г. № 7209/95 [Электронный ресурс] // Вестн. ВАС РФ. – 1997. – № 1. – СПС «Консультант Плюс».
2.1.1.2. Определение ВАС РФ от 23 октября 2013 г. № ВАС-14587/13 по делу № А73-11572/2012 [Электронный ресурс] // док. не опубл. в печат. изд. – СПС «Консультант Плюс».
2.1.1.3. Постановление Президиума ВАС РФ от 3 июня 2014 г. № 2953/14 по делу № А72-3750/2013 [Электронный ресурс] // Вестн. ВАС РФ. – 2014. – № 10. – СПС «Консультант Плюс».
2.1.1.4. Определение Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда РФ от 19 апреля 2016 г. № 9-КГ16-3 [Электронный ресурс] // док. не опубл. в печат. изд. – СПС «Консультант Плюс».
2.1.1.5. Определение Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда РФ от 20 сентября 2016 г. № 18-КГ16-110 [Электронный ресурс] // док. не опубл. в печат. изд. – СПС «Консультант Плюс».
2.1.1.6. Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 4 октября 2017 г. № Ф04-1274/2017 по делу № А46-9018/2016 [Электронный ресурс] // док. не опубл. в печат. изд. – СПС «Консультант Плюс».
2.1.1.7. Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 18 декабря 2018 г. № Ф04-5593/2018 по делу № А75-959/2016 [Электронный ресурс] // док. не опубл. в печат. изд. – СПС «Консультант Плюс».
2.1.1.8. Определение Верховного Суда РФ от 25 декабря 2017 г. № 304-ЭС17-9951(2,3) по делу № А46-9018/2016 [Электронный ресурс] // док. не опубл. в печат. изд. – СПС «Консультант Плюс».
2.1.1.9. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 23 мая2018 г. № Ф05-4399/2018 по делу № А40-132989/2016 [Электронный ресурс] // док. не опубл. в печат. изд. – СПС «Консультант Плюс».
2.1.1.10. Определение Верховного Суда РФ от 15 августа 2018 г. № 305-ЭС18-13719 по делу № А40-132989/2016 [Электронный ресурс] // док. не опубл. в печат. изд. – СПС «Консультант Плюс».
3. Специальная литература
3.1. Книги
3.1.1. Аниферов, О.Д. Залог денежных средств на банковском сете. – М: Волтерс Клувер, 2011 – 144 с.
3.1.2. Белов, В.А. Денежные обязательства. М.: АО «Центр ЮрИнфоР», 2001. 237 с.
3.1.3. Боннер, Е.А. Борьба за залог. Залогодержатель и иные кредиторы – СПб.: Издательство «Юридический центр», 2016 – 93 с.
3.1.4. Брагинский М.И. Витрянский В.В. Договорное право. Книга пятая. В двух томах. Том 2: Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари. 2-е изд., стер. – М.: Статут, 2011. – 623 с.
3.1.5. Гражданское право : учебник : в 3 т. Т. 1 / под ред. А.П. Сергеева. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Проспект, 2018. – 1040 с.
3.1.6. Гражданское право : учебник в 3 т. Т. 1. – 7-е изд. перераб. и доп. / В.В. Байбак, Н.Д. Егоров, И.В. Елиссеев [и др.]; под ред. Ю.К. Толстого – Москва : Проспект, 2013. – 784 с.
3.1.7. Договорное и обязательственное (общая часть): постатейный комментарий к статьям 307-453 Гражданского кодекса Российской Федерации [Электронное издание. Редакция 1.0] / Отв. ред. А.Г. Карапетов – М.: М-Логос, 2017 – 1120 с.
3.1.8. Заем, кредит, факторинг, вклад и счет : постатейный комментарий к статьям 807–860.15 Гражданского кодекса Российской Федерации [Электронное издание. Редакция 1.0] / Отв. ред. А. Г. Карапетов. – Москва : М-Логос, 2019. – 1282 с.
3.1.9. Лунц, Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. Изд. 2-е, испр. – М.: Статут, 2004. – 350 с.
3.1.10. Новоселова, Л.А. Проценты по денежным обязательствам. – М.: Статут, 2000. – 176 c.
3.1.11. Сарбаш, С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. – М.: «Статут», 1999. – 272 с.
3.1.12. Сергеев, А.П. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть первая (постатейный) : учебно-практический комментарий – М. : Проспект, 2010. – 1280 с.
3.1.13. Суханов, Е.А. Банковский счет (гл. 45) // Гражданский кодекс РФ. Часть вторая: Текст, комментарии, алфавитно-предметный указатель. / Под ред. О.М.Козырь, А.Л.Маковского, С.А.Хохлова. М.,1996.
3.1.14. Шершеневич, Г.Ф. Учебник торгового права. Издание девятое (второе посмертное). – Московское научное издательство, 1919. – 373 с.
3.2. Статьи
3.2.1. Башкатов, М.Л. Деньги в гражданском праве: очерк некоторых проблем теории // Актуальные проблемы гражданского права : сб. ст. Вып. 12. – С. 56-80.
3.2.2. Башкатов, М.Л. «Вещная» концепция безналичных денежных средств и реформа гражданского законодательства // Частное право и финансовый рынок: Сборник статей. Выпуск 1. – С. 82-105.
3.2.3. Белов, В.А. Юридическая природа безналичных расчетов и «безналичных денег» // Бизнес и банки. 1998. № 52.
3.2.4. Вишневский, А.А. Принципиальные основания залога прав по договору банковского счета // Закон. 2016. № 12. – С. 29-37.
3.3.5. Евдокимова, Е.А. К вопросу о соотношении прав залогодержателя и привилегированных кредиторов // Закон. 2017. № 9 – С. 139-149.
3.3.6. Егоров, А.В. Залоговые счета: актуальные задачи по настройке гражданского законодательства: промежуточные итоги // Хозяйство и право. 2015. № 3 С. 13-26.
3.3.7. Ефимова, Л. Правовые проблемы безналичных денег // Хозяйство и право. – М., 1997, № 1. – С. 28-39
3.3.8. Ефимова, Л. Правовые проблемы безналичных денег // Хозяйство и право. – М., 1997, № 2. – С. 39-49.
3.3.9. Ефимова, Л. Понятие и правовая природа безналичных денег // Юрист. 1999 №7.
3.3.10. Микони, Т.С. Правовой режим совместного счета // Закон. 2018. № 9. – С. 45-57.
3.3.11. Рассказова, Н.Ю. О деньгах и денежных средствах в гражданском праве // Цивилистические записки: Межвузовский сборник научных трудов. Выпуск 4.М., 2005. С.
3.3.12. Рассказова, Н. Ю. Залог прав по договору банковского счета. Какие неточности ГК РФ могут помешать работе // Арбитражная практика. 2014. № 11. С. 22.
3.3.13. Тараканов С. Информационная природа безналичных денег // Хозяйство и право. 1998, № 9.
3.3. Диссертации и авторефераты диссертаций
3.3.1. Байбак, В.В. Обязательственное требование как объект гражданского оборота : дисс. … канд-та юрид. наук : 12.00.03. / В.В. Байбак. – Санкт-Петербург, 2004. – 201 с.
3.3.2. Рыбалов, А.О. Проблемы классификации гражданских правоотношений : дисс. … канд-та юрид. наук : 12.00.03. / А.О. Рыбалов. – Санкт-Петербург, 2007. – 221 с.