Многомерный дискриминантный анализ финансовой устойчивости предприятий

В работе проводится построение линейных дискриминантных функций, позволяющих разбить множество предприятий России на”банкротов” и “нормально функционирующие предприятия”. Модели применяются для определения финансовой устойчивости предприятий нефтегазовой и энергетической отраслей. Результаты обрабатываются согласно теории нечетких множеств.

Введение …………………………………………………………………………………………………… 11
Обзор литературы……………………………………………………………………………………. 13
1. Теоретическая часть …………………………………………………………………………. 15
1.1. Методы анализа финансовой устойчивости предприятия …………………….. 15
1.2. Дискриминантный анализ ……………………………………………………………………. 20
1.3. MDA – модели…………………………………………………………………………………….. 21
1.4. Регрессионный анализ. ………………………………………………………………………… 22
2. Практическая часть ………………………………………………………………………….. 24
Выбор предприятий …………………………………………………………………………………… 24
Построение моделей ………………………………………………………………………………….. 27
3. Финансовый менеджмент, ресурсоэффективность и
ресурсосбережение …………………………………………………………………………………… 36
3.1. Потенциальные потребители результатов исследования ………………………. 36
3.2. Анализ конкуретных технических решений …………………………………………. 37
3.3. SWOT – анализ ……………………………………………………………………………………. 39
3.4. Оценка готовности проекта к коммерциализации ………………………………… 41
3.5. Методы коммерциализации результатов научно-технического
исследования …………………………………………………………………………………………….. 43
3.6. Инициация проекта ……………………………………………………………………………… 44
3.7. Планирование управления научно-техническим проектом …………………… 46
3.8. Бюджет научного исследования …………………………………………………………… 49
3.9. Определение ресурсной, финансовой, бюджетной, социальной и
экономической эффективности исследования…………………………………………….. 53
Выводы по главе «финансовый менеджмент, ресурсоэффективность и
ресурсообеспечение» …………………………………………………………………………………. 55
4. Социальная ответственность. …………………………………………………………… 57
4.1. Правовые и организационные вопросы обеспечения безопасности ………. 57
4.1.1. Специальные (характерные для проектируемой рабочей зоны)
правовые нормы трудового законодательства …………………………………………… 57
4.1.2. Организационные мероприятия при компоновке рабочего места ……… 58
4.2. Производственная безопасность. Анализ вредных и опасных факторов,
которые может создать объект исследования ……………………………………………… 60
4.2.1. Отклонение показателей микроклимата …………………………………………… 61
4.2.2. Отсутствие или недостаток естественного света………………………………. 62
4.2.3. Недостаточная освещенность рабочей зоны …………………………………….. 62
4.2.4. Повышенный уровень электромагнитных излучений ………………………. 66
4.2.5. Повышенное значение напряжения в электрической цепи, замыкание
которой может произойти через тело человека …………………………………………. 67
4.2.6. Нервно-психические перегрузки, связанные с напряженностью
трудового процесса ………………………………………………………………………………….. 68
4.2.7. Статические физические нагрузки …………………………………………………… 68
4.3. Экологическая безопасность ……………………………………………………………….. 69
4.4. Безопасность в чрезвычайных ситуациях …………………………………………….. 70
4.5. Выводы и рекомендации ……………………………………………………………………… 71
Заключение ……………………………………………………………………………………………… 73
Список публикаций …………………………………………………………………………………. 74
Список литературы …………………………………………………………………………………. 75
Приложение A………………………………………………………………………………………….. 79
Приложение Б ………………………………………………………………………………………….. 98

В данной работе были построены линейные дискриминантные модели
оценки финансовой устойчивости нефтегазовой и энергетической отраслей
России.
Модель оценки вероятности нефтегазовой отрасли имеют следующие
характеристики: коэффициент детерминации 2 = 0,978, стандартное
отклонение 0,034 и 4 значимых коэффициента. Для энергетической отрасли:
детерминации 2 = 0,806, стандартное отклонение 0,066 и 4 значимых
коэффициента.
Пороговое значения для нефтегазовой отрасли для финансово –
устойчивых предприятий = 0,57, для банкротов = −0,1. Для энергетической
отрасли следующие пороговые значения = 0,55 и = −0,803 для банкротов.
Результирующие модели на основе функций принадлежности:

Для нефтегазовой отрасли:

0, ≤ −0,1
+ 0,1
( ) = { , −0,1 ≤ ≤ 0,575
0,575 + 0,1
1, ≥ 0,575

Для энергетической отрасли:

0, ≤ −0,803
+ 0,803
( ) = { , −0,803 ≤ ≤ 0,55
0,55 + 0,803
1, ≥ 0,55
Список публикаций

1. Запригалова В. А. Оценка финансовой устойчивости предприятий
энергетической отрасли России с применением дискриминантного анализа / В.
А. Запригалова // Физико-технические проблемы в науке, промышленности и
медицине (ФТПНПМ-2019) : сборник научных трудов Международной научно-
практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых, г. Томск,
30 сентября – 04 октября 2019 г. — Томск : Изд-во ТПУ, 2019. — [С. 87]